Наблюдательный совет акционерного общества

09.06.2009 ВТОРНИК 00:00

AG. ОРГАНИЗАЦИОННО-РАСПОРЯДИТЕЛЬНЫЕ АСПЕКТЫ

AG. Организационно-распорядительные аспекты - Наблюдательный совет акционерного общества

Наблюдательный совет акционерного общества

Состав совета.

Наблюдательный совет состоит минимум из трех членов (§95 AktG). Но устав АО может предусматривать и большее количество членов совета (при этом их число должно быть кратным цифре 3). Так при величине основного капитала АО до 1,5 миллиона евро наблюдательный совет обычно образуют из 9 членов, при основном капитале более 1,5 миллионов евро – из 15 членов, а при капитале более 10 миллионов евро – из 21 члена. Обычно совет образуется только из акционеров общества. Однако для АО, которые действуют на основе законе о праве участия в управлении обществом представителей наемных работников, наблюдательный совет состоит из акционеров и наемных работников (§96 AktG).

Если правление АО полагает, что наблюдательный совет сформирован не согласно существующим для этого предписаниям, то он немедленно объявляет об этом в информационном бюллетене общества и при этом одновременно всем своим предприятиям (§97 AktG). После этого правление созывает общее собрание, на котором избирается новый состав совета с учетом всех законоположений.

Членом наблюдательного совета может быть только физическое, неограниченно дееспособное лицо (§100 AktG). Руководитель, который при управлении капиталовложениями полностью или частично подпадает под условие согласия (§1903 BGB), не может быть членом правления.

Членом наблюдательного совета АО не может быть также тот, кто:

· уже является членом наблюдательного совета в десятке торговых обществ, которые согласно закону должны создавать его;

· законным представителем одного из предприятий, которое зависит от АО или

· законным представителем какого-либо общества с привлекаемым капиталом, наблюдательный совет которого является членом правления АО.

В уставе АО могут содержаться персональные условия только для тех членов наблюдательного совета, которые избираются общим собранием вне связи их с предложенным учредителями АО списком кандидатов или направляются в совет согласно уставу.

Член совета не может быть одновременно и членом правления АО или его постоянным заместителем, доверенным или уполномоченным лицом общества (§105 AktG). Правда, на строго ограниченное время, не более года, допускается такое одновременное исполнение обязанностей или временное исполнение обязанностей заместителя члена правления при одновременном прекращении работы в наблюдательном совете.

Назначение в члены совета.

Члены наблюдательного совета избираются на общем собрании акционеров АО, если они не должны направляться в совет согласно уставу АО или не должны избираться в него, будучи наемными работниками согласно закону об участии их представителей в управлении обществом (§101 AktG). Право направить акционера в наблюдательный совет может устанавливаться уставом АО только для определенных акционеров или для владельцев акций определенного вида. Эти акции должны быть именные и их передача возможна только с согласия общества.

Заместители членов наблюдательного совета могут не назначаться, но может быть назначено замещающее лицо для того случая, когда истекут полномочия члена совета. Члены наблюдательного совета могут назначаться на срок не дольше, чем до окончания того общего собрания, которое принимает решение об освобождении для четвертого хозяйственного года после начала срока полномочий. Хозяйственный год, в котором начинается срок полномочий, при этом не учитывается (§102 AktG).

Отзыв члена совета.

Члены наблюдательного совета, которые были избраны общим собранием вне связи с предложенным учредителями списком кандидатов, могут отзываться собранием до истечения срока их полномочий (§103 AktG). Для принятия такого решения требуется большинство, по крайней мере, ¾ поданных голосов (если устав не предусматривает иное). Члены совета, которые направлены в него согласно уставу АО, могут быть отозваны в любое время. Если содержащиеся в уставе условия для использования права направления какого-либо лица в совет перестают выполняться, то общее собрание может простым большинством голосов отозвать таковое лицо.

По заявлению наблюдательного совета может также суд отозвать его члена при наличии важных на то оснований. Об отзыве направленного в совет члена могут ходатайствовать и те акционеры, которые располагают десятой частью основного капитала или их доля достигает одного миллиона евро. Против такого решения допускается внесение в суд жалобы.

Назначение в совет через суд.

Если наблюдательный совет не имеет нужного числа членов, необходимого для кворума, правомочного выносить решения, то его может дополнить суд по заявлению правления, члена совета или акционера (§104 AktG). Правление АО обязано немедленно об этом ходатайствовать, разве что ожидается своевременное дополнение до следующего заседания совета.

Если в совет должен входить представитель от наемных работников, то об этом может ходатайствовать перед судом:

· производственный совет предприятия или концерна общества;

· комиссия (комитет) представителей коллектива предприятия или концерна общества;

· высшее звено или сама профсоюзная организация коллектива предприятия или концерна общества.

Руководство советом.

Наблюдательный совет должен избрать из своего состава председателя и, по крайней мере, одного его заместителя (§107 AktG), а правление АО должно зарегистрировать их через суд в торговом реестре. Права и обязанности заместителей соответствуют таковым председателя. Председатель совета проверяет и подписывает протоколы его заседаний, обеспечивая полное их соответствие обсуждаемым вопросам и принимаемым решениям. Совет может из своего состава назначить несколько комитетов (комиссий) для подготовки слушаний по определенным вопросам и принятия по ним решений.

Проведение заседаний.

Для принятия решений должен быть кворум в составе, по крайней мере, половины членов совета, но не менее трех человек (§108 AktG). Свой голос допускается подать и в письменном виде посредством письма (более подробно о порядке подготовки, проведения заседаний совета и принятия решений на них можно указать в регламенте работы совета в качестве приложения к уставу АО). В заседаниях совета или его комиссий (комитетов), как правило, не должны участвовать лица, которые не являются членами совета или правления АО (§109 AktG). Но устав может допустить их участие вместо отсутствующих членов совета.

Эксперты и источники информации могут привлекаться только для консультаций по отдельным вопросам. Каждый член совета при наличии важных на то обстоятельств может потребовать от председателя немедленно созвать его для заседания, которое должно состояться в течение двух недель (§110 AktG). Если в этом требовании ему отказывают, то он сам или правление АО может созвать совет на заседание для обсуждения соответствующего вопроса. В течение полугодия должно состояться не менее двух заседаний совета.

Задачи, права и ответственность совета.

Наблюдательный совет должен контролировать ведение дел в обществе (§111 AktG). Для этого совет может просматривать и проверять его бухгалтерские книги и деловые письма, кассу АО, наличие и состав его ценных бумаг и предметов имущества. В необходимых случаях совет может привлекать отдельных членов общества или экспертов и поручать независимому бухгалтеру-ревизору проверку его годового отчета. При необходимости совет может также созывать общее собрание акционеров общества. Но совет не должен сам осуществлять руководство АО или передавать его кому-то. Согласно уставу совет может давать разрешение на осуществление определенных сделок. При отказе в этом правление АО может потребовать соответствующего решения общего собрания.

При выполнении своих задач члены наблюдательного совета должны тщательно соблюдать установленные акционерным правом и уставом АО положения, а также обеспечить сохранность доверенной им или ставшей известной производственной и коммерческой тайн (§117 AktG). Член совета, который нарушил свои обязанности, должен возместить обществу нанесенный ему тем самым ущерб.

Вознаграждение за работу и предоставление кредита.

Членам наблюдательного совета за их работуможет предоставляться вознаграждение (§113 AktG), размер которого должен соответствовать выполняемым задачам каждого из них и финансовому положению общества. Это устанавливается либо в уставе АО, либо принимается соответствующее решение на общем собрании (для первого состава наблюдательного совета это в любом случае обязательно). При предоставлении членам совета доли балансовой прибыли размер ее предварительно уменьшается на сумму, по крайней мере, 4% оплаченных ими вкладов в наименьшую сумму выпуска акций.

Если член совета вне работы в нем обязывается посредством трудового договора или договора подряда к работе более высокого вида, то для этого требуется согласие совета (§114 AktG). Если общество на основании такого договора, заключенного без согласия совета, предоставляет члену совета вознаграждение, то он должен его возвратить, разве что впоследствии совет даст свое согласие.

С позволения совета общество может предоставить его члену кредит определенного вида и на определенных условиях (в части процентной ставки и его погашения) и только сроком на 3 месяца (§115 AktG). Если член совета занимается торговым промыслом в качестве единоличного собственника торгового предприятия, то согласия совета не требуется в том случае, когда в виде кредита ему предоставляются товары, которые АО поставляет своему торговому предприятию. Однако в этом случае разрешение совета на выдачу кредита своему члену все же потребуется тогда, когда он является одновременно и законным представителем другого юридического лица или членом открытого торгового общества.

Материал статьи любезно предоставлен международным журналом EXRUS, а подписаться на рассылки, основанные на материалах журнала можно здесь.

Общее собрание акционерного общества