Пенсионная реформа 2001/2002 годов

09.06.2009 ВТОРНИК 00:00

ПЕНСИОННОЕ ПРАВО ГЕРМАНИИ

Пенсионная реформа 2001/2002 годов

Пенсионная реформа 2001/2002 года

в Германии и пути её реализации

Составитель:

Нина Гергерт

Содержание

Введение……………………………………………………………………....... ..2

Изменения в основных пенсионных законах в 2001 г………………....... ..3

Закон грядущий что нам готовит?………………………………………...... 10

"Riester-Rente" - информация к размышлению.…………………….......... 17

О многообразии способов накопления капитала

на обеспечение старости……………………………………….................... 22

Введение

Несмотря на мощные голоса "против" со стороны христианских демократов большинством голосов правящей коалиции 26.01.2001 на заседании бундестага частично был принят пакет законов о пенсионной реформе. Однако, учитывая, что в реализации принятых законов будут задействованы не только федеральные финансовые средства, но и финансы отдельных земель, городов и коммун, весь пакет был разделен на 2 части.

Так, в Законе под названием "Altersvermögensergänzungsgesetz" содержатся такие правовые нормы, которые не требуют согласования с бундесратом (палата земель немецкого парламента) и поэтому могут быть введены в действие решением бундестага. Те законопроекты, которые регулируют финансовое участие земель и коммун, а это участие оценивается экспертами в 20,8 млрд ДМ, должны быть вынесены на рассмотрение палаты земель, то есть бундесрата и могут вступить в силу только с его согласия.

Не далее, как 11.05.2001 состоялось очередное заседание бундесрата по поводу принятия последнего и главного по смыслу закона из общего пакета законов о пенсионной реформе, так называемого Закона о государственной поддержке частного пенсионного страхования по-немецки это "Altersvermцgensgesetz". Он нашел наконец-то одобрение в бундесрате, что означает, что так давно ожидаемый закон войдет в действие уже с 2002 года. Что же случилось? Почему забуксовала пенсионная реформа, реализацию которой министр труда Вальтер Ристер обещал начать еще в прошлом году? О чем спорили и никак не могли договориться министры с портфелями и без них? Какова цель новой реформы и может ли она быть достигнута в сегодняшних условиях развития германского общества? Что послужило поводом для нового "перекраивания" пенсионных законов и почему придается такое важное значение private Rente? Попробуем разобраться сейчас, уже в ходе реформы, в хитросплетениях и многообразии реформаторских законопроектов и, прежде всего, уяснить основные положения уже действующих и еще не действующих законов, но получающих юридическую силу в самое ближайшее время.

Изменения в основных пенсионных законах в 2001 г.

Начнем с содержания тех законов, которые не требуют согласия бундесрата и, следовательно, введены в действие только решением бундестага. Смысл этих законов сводится к тому, что в них гарантируется уровень пенсий до 2030 года не менее 67% и вводятся ограничения в пенсионных выплатах.

Гарантии сохранения уровня пенсий в 67%

(Niveausicherung bei 67%).

В настоящее время этот уровень составляет около 70,7% от пенсии работника, отработавшего 45 лет при среднестатистических заработках. Это не так много, как кажется на первый взгляд. Если пенсия работника со среднестатистической зарплатой за 45 трудовых лет составит 45 х 48,58 ДМ = 2186,10 ДМ брутто в месяц, то, следовательно, сейчас средняя пенсия по Германии составляет 70,7% от этой суммы, то есть: 1545,57 ДМ. Если этот уровень упадет к 2030 году до 67%, то тогда, если не учитывать темпы роста инфляции и зарплаты, средняя пенсия составит уже 1464,59 ДМ, при снижении до 64% снизится и средняя пенсия до 1399,10 ДМ, а это очень мало для обеспечения жизни в старости. Методы расчета уровня пенсий к 2030 году подверглись резкой критике, так как в их основу были положены заниженные заработки. Если же взять за основу принцип замедленного повышения пенсий по отношению к зарплате, то уровень пенсий может реально снизится до 64% вместо обещанных Вальтером Ристером 67%. С этим не согласились христианские демократы и в ближайшие месяцы следует ждать решения Конституционного суда Германии по этому поводу и внесения соответствующих изменений в уже принятый закон о гарантиях сохранения уровня пенсий в 67% к 2030 году.

Индексация пенсий (Rentenanpassung)

Следующее изменение касается Rentenanpassung, то есть ежегодного к 01.07. приведения пенсии в соответствие к уровню роста зарплаты брутто. Начиная с 2003 года и в течение 8 лет Rentenanpassungen будут "укорачиваться" ежегодно на 0,5% от расчетной величины роста зарплаты. Это объясняется тем, что именно с этого года и в течение 8 лет работникам по найму, имеющим частные договоры на Zusatzaltersvorsorge будет оказываться гоcударственная финансовая поддержка. Начиная с 2011 года планируется производить ежегодные Rentenanpassungen на уровне 90% от уровня повышения зарплаты брутто. Таким образом, с введением этой поступенчатой градации предлагавшийся Вальтером Ристером в начале реформы Ausgleichsfaktor изъят из закона, как неминуемо ведущий к резкому снижению пенсий молодому поколению наемных работников, для которых уход на пенсию предполагается за временным пределом 2030 года. Для того, чтобы читатели этой книги могли себе представить, как исторически развивалось выравнивание или динамизация пенсий в 1991-1999 годах, предлагаю посмотреть внимательно нижеследующую таблицу, в которой приводятся проценты ежегодного Rentenanpassung в старых и новых федеральных землях:

Дата индексации пенсий % индесации

в старых в новых

федеральных землях

1.01.1991 15,0

1.07.1991 4,7 15,0

1.01.1992 11,65

1.07.1992 2,869 12,79

1.01.1993 6,10

1.07.1993 4,36 14,24

1.01.1994 3,64

1.07.1994 3,39 3,45

1.01.1995 2,78

1.07.1995 0,5 2,48

1.01.1996 4,38

1.07.1996 0,95 1,21

1.07.1997 1,65 5,55

1.07.1998 0,44 0,89

1.07.1999 1,34 2,79

Из содержания таблицы нетрудно догадаться, почему в первые годы после объединения Германии в новых федеральных землях дважды в год проводилась индексация пенсий. Таким образом правительство пыталось выровнять значительные различия в размерах пенсионных выплат по отношению к росту зарплаты на новых федеральных землях. Кстати, различия в пенсионных выплатах на Ost и West до сих пор не ликвидированы, о чем свидетельствует наличие Entgeltpunkte Ost и West. В результате проведенной к 01.07.2000 года индексации пенсий в размере 0, 6% "вырос в цене" и один Entgeltpunkt и сейчас его величина в старых федеральных землях составляет 48,58 ДМ, а в новых землях - 42,01 ДМ. Индексация пенсий в 2000 году проводилась уже по новым правилам, чем вызвала бурю протеста среди пенсионеров и массовую подачу жалоб на действия правительства в связи с нарушением Конституции.

Учет времени на воспитание детей (Erziehungszeiten)

Это изменение касается льгот по воспитанию детей для тех, кто одновременно воспитывал детей в возрасте до 10 лет и работал. Для них установлено правило (начиная с 1992 года) о повышении фактически заработанных Entgeltpunkte на 50% но не более чем до 100% среднестатистических заработков за каждый определенный год.

Практически это означает, что даже при самых малых заработках в этом периоде расчет пенсии будет вестись исходя из среднестатистического уровня, то есть у воспитывающих и работающих мам и пап есть возможность получить за каждый год работы и воспитания до исполнения ребенку 10 лет 1 Entgeltpunkt, что в переводе на марки составляет сейчас 48,58 ДМ пенсии в год. Соответственно за 10 лет работы и одновременного воспитания ребенка "заработанная" таким образом пенсия может составить уже 485,80 ДМ, или больше, если учесть ежегодную индексацию пенсий. Единственным условием для получения этой надбавки за воспитание ребенка является наличие застрахованного трудового стажа к моменту ухода на пенсию не менее 25 лет. Те лица, которые одновременно воспитывают 2-х или более детей и поэтому не работают, должны получить плюсом к своей пенсии как Gutschrift 1/3 от среднестатистического заработка по Германии за каждый календарный год до исполнения самому младшему ребенку 10 летнего возраста. Это значит, что в период с 1992 года даже несмотря на то, что вы не работали, а занимались только воспитанием, например троих детей, последнему из которых исполнится 10 лет в 2005 году вам "припишут" как работающему за каждый год с 1992 по 2005 по 1/3 среднестатистического заработка, который, например в 1992 году составлял 46820 ДМ, а в 2000 уже 54513 ДМ в год. Следовательно, пенсия будет рассчитываться так, как если бы вы зарабатывали ежегодно 1/3 от указанных годовых сумм. При таком подходе размер пенсии только "за воспитание" детей до 10 лет составил бы 11,5 марок за год, следовательно, за 13 лет около 150 марок. Очень даже неплохо для домохозяек с детьми. Для того, чтобы проиллюстрировать это положение на конкретном примере и предоставить возможность тем, кто сейчас воспитывает детей до 10 лет, самим посчитать примерный размер пенсии за весь период воспитания, привожу таблицу средних заработков с 1992 года и по 2000.

Календарный год Средняя з/плата по Германии в ДМ

1992 46820

1993 48178

1994 49142

1995 50665

1996 51678

1997 53806

1998 52925

1999 53082

2000 54513

Изменения в порядке начисления иждивенческих пенсий (Hinterbliebenenrenten)

Тут речь идет об изменениях в законодательстве о пенсиях по случаю потери кормильца, то есть об иждивенческих пенсиях, куда входят пенсии вдовам и вдовцам, а также полным и полусиротам. Сразу отмечу, что для тех супругов, которым уже сейчас 40 и более лет, никаких изменений текущего законодательства не предусмотрено. То есть им гарантируется в случае смерти одного из супругов вдовья пенсия в 60% от пенсии, причитающейся умершему.

Кроме того, это старое правило сохранится для тех случаев смерти, которые наступят до начала 2002 года. Иждивенческие пенсии будут выплачиваться в полной сумме при условии, что свой личный доход вдовы или вдовца не превышает установленный Freibetrag, который в настоящее время составляет 1283 марки + 272 марки за каждого осиротевшего ребенка в месяц. Если же личные доходы превышают этот предел, то 40% от суммы, превышающей Freibetrag будут вычитаться из вдовьей пенсии.

Для тех, кто еще не достиг 40 лет и не подпадает под вышеописанные правила начисления иждивенческих пенсий предусмотрено в дальнейшем снижение вдовьих пенсий до 55%. К этой сумме предполагается надбавка около 50 марок в месяц за каждого осиротевшего ребенка до трёхлетнего возраста. Установленный предел Freibetrag "замораживается" на сумме в 1320 марок. Суммы личных доходов, превышающие 1320 марок, полностью вычитаются из вдовьей пенсии. Суммы Freibetrag(a) ежегодно будут индексироваться к 01.07 как пенсии только для тех, кому сегодня "за 40 лет". Так к 01.07.2001 сумма Freibetrag для пожилых вдов и вдовцов будет увеличена в старых федеральных землях на 1,91%. А на территории бывшей ГДР уже на 2,11%.

Молодым неработающим вдовам без детей будет выплачиваться "малая" вдовья пенсия только в течение 2-х лет после смерти супруга. Исключение будет сделано только для нетрудоспособных молодых вдов и вдовцов. Для них сохраняется возможность получать "малую" вдовью пенсию более двух лет, по крайней мере на весь период утраты трудоспособности.

Раздел пенсионных прав между супругами

(Rentensplitting)

Вводится совершенно новое правило для супругов, каждый из которых проработал не менее 25 лет. По обоюдному желанию супругов (Übereinstimmende Erklärung) может производиться раздел пенсионных прав супругов на 2 равные части. В таком случае, при смерти одного из супругов другой не получает никакой вдовьей пенсии. Это правило называется Rentensplitting (раздел пенсии)

Изменения в учете нетрудовых периодов

(Versicherungslücken)

Еще одно новое правило о причислении к стажу времени безработицы или болезни перед началом трудовой деятельности. Предписывается это время полностью приплюсовывать к общему трудовому стажу (Wartezeit), с тем условием, что этот период будет влиять на повышение пенсии в будущем. При этом исключается вина самого работника в создании ситуации, препятствующей приступить к работе.

Обязательность предоставления актуальной информации

о размере пенсии

(Renteninformationen)

C введением нового Закона о пенсионной реформе государство обязывает все государственные пенсионные страховки начиная с 2004 года предоставлять каждому застрахованному ежегодную информацию о состоянии его пенсионных правопритязаний. Этим преследуется цель, пробудить в наемных работниках интерес к заключению частных страховых договоров, если из информации будет явно следовать, что государственное пенсионное обеспечение недостаточно.

Изменения в обеспечении производственными пенсиями

(betriebliche Altersvorsorge)

Любой работник по найму вправе требовать от своего работодателя, чтобы часть его зарплаты переводилась в фонд или кассу производственных пенсий. Это называется Gehaltsumwandlung. Если соглашение с работодателем по этому поводу не достигнуто и работодатель не предлагает производственную страховку в своей пенсионной кассе, то за работником сохраняется право требовать от работодателя заключить так называемую "прямую" страховку (Direktversicherung). Правопритязания работников на производственное страхование должны сохраняться, даже если они меняют работодателей. При этом стаж работы на данном предприятии и согласие работодателя на отчисление взносов в производственную пенсионную кассу не должны быть менее 5 лет (раньше было 10 лет) и возраст работника при увольнении не должен быть менее 30 лет (раньше было 35 лет). Право на производственное обеспечение в результате Gehaltsumwandlung возникает сразу же после соглашения и внесения первого взноса.

Вопрос о расширении сферы действия производственной пенсии неоднократно обсуждался в ходе реформы и подвергся резкой критике со стороны профсоюзов, которые в целом не одобряют пенсионную реформу Вальтера Ристера и заранее предсказывают очень многие изменения в действующем законодательстве уже в ходе реализации реформы. Не помню кто из политиков даже выразился так: "После реформы - означает по Ристеру - перед реформой" И это вполне обоснованно, потому что система коллективного страхования за счет производственных страховых касс и отраслевых фондов находится в Германии в зачаточном состоянии, так как необходимой предпосылкой для создания производственных страховых фондов является соответствующий тарифный договор работодателей и профсоюзов. Такие договоры существуют на сегодня только в химической отрасли, в строительной индустрии и отрасли по производству сладостей. Еще в этом 2001 году хотят успеть металлообрабатывающая отрасль и эдектроиндустрия создать общий фонд пенсионного страхования для 3,5 миллионов работников, занятых в этих отраслях, так называемый gemeinsames Altersversorgungswerk. Если это случится, то две-три из самых крупных отраслей производства создадут очень мощную конкуренцию частным страховым компаниям, потому что предполагается, что в организации и строительстве "производственной пенсии" будут участвовать своими вкладами не только сами работники, но и работодатели, кроме того, расходы по оформлению договоров производственного пенсионного страхования будут ниже, чем в частном страховании, что тоже играет немалую роль. Единственное, что может затормозить развитие системы производственных пенсий в Германии, так это массовое заключение работниками частных пенсионных договоров. Это же ясно, что не будет смысла создавать фонд производственного страхования там, где большая часть работников уже имеют договоры частного пенсионного страхования, потому что в основе своей "производственная пенсия" - это не что иное, как разновидность частной пенсии, потому что финансируется она тоже из кармана самого работника, а налоговые льготы государство предусмотрело теперь для обоих видов пенсий. Так, если работник по найму желает часть своего заработка отчислять в производственную пенсионную кассу, то уже начиная с 2002 года он может претендовать на освобождение от подоходного налога и социальных выплат 4% своего годового заработка, которые он отложил в пенсионной кассе себе "на старость". Но я думаю, что только этими льготами дело не ограничится и по ходу строительства производственных и отраслевых пенсионных касс государство по инициативе профсоюзов внесет еще целый ряд изменений в законодательство о пенсионной реформе 2000-2001.

Кроме того, после четвертого круга согласований в пакет уже принятых Законов о пенсионной реформе будут несомненно внесены еще дополнительные изменения, облеченные в так называемый Nachtragsgesetz, в котором отразится и совершенно новый подход к социальной защищенности пенсионеров, получающих недостаточную для самообеспечения пенсию, и возможность для тех пенсионеров, которые имеют частные договоры накопления капитала, приобретать недвижимость, то есть дома и квартиры в личную собственность, за счет своих частных накоплений "на старость". То есть предлагается изымать для приобретения Eigenheim часть накопленных по частным договорам средств в пределах от 20.000 до 100.000 в форме беспроцентных ссуд, то есть по сути дела брать в долг у самих себя, при условии, что изьятые на покупку дома или квартиры деньги будут своевременно, до наступления пенсионного возраста 65 лет, возвращены на частный пенсионный счет. Это совершенно новая форма финансирования приобретения недвижимости и она требует детальной регламентации в законодательстве. Поэтому оставим эту тему для будущих публикаций.

Изменения в оценке времени по безработице и болезни,

а также времени, потраченного на учёбу.

В новом законе "Altersvermцgensergдnzungsgesetz" предусмотрено, что при длительной болезни или безработице наступившей в промежутке между 17 и 25 годами не обязательно прерывать трудовую деятельность, чтобы получить приплюсованными к стажу эти потери рабочего времени как Anrechnungszeit. Подобное изменение внесено также и во Fremdrentengesetz, в котором вновь введен § 14а и изменен § 29, регулирующие признание и оценку Anrechnungszeiten.

Кроме того, снова повышено учитываемое в общем стаже время потраченное на учебу до 8 лет! (До 1997 года в стаже учитывалось 7 лет, а с 1997 года стали учитывать как Anrechnungszeit только 3 года). Теперь снова вернулись к старому правилу с той лишь разницей, что дополнительные Entgeltpunkte будут начисляться только за первые 3 года, а все оставшееся в пределах до 8 лет время учебы просто войдет в стаж как Anrechnungszeiten, то есть практически оно закроет перерывы в стаже и увеличит сам стаж, но непосредственно влиять на повышение пенсии не будет, так как не будет напрямую оцениваться.

И еще одно очень значительное изменение в законодательстве, связанное с безработицей и частичной утратой трудоспособности одновременно, которое касается получателей пособия по безработице. Если таким получателям пособия по безработице была начислена пенсия в связи с частичной утратой способности к труду, то Arbeitsamt будет требовать от них, чтобы они подавали заявление на пенсию по полной утрате трудоспособности, если таким работникам не находится рабочее место на общем рынке труда в течение длительного периода времени. Если же работник не подает заявления на полную пенсию, то Arbeitsamt вправе прекратить ему выплату пособия по безработице. Это суровое правило действует уже с 27.03.2001 года.

Кто "выиграл" и кто "проиграл"

в результате пенсионной реформы 2001?

Несомненно, пенсионная реформа 2001 года ориентирована большей частью на семьи с детьми и поэтому "выигрывают" от этой реформы граждане, воспитывающие детей, особенно, женщины. Кроме того, цель реформы "подавить" рост процентных отчислений на государственную пенсию может быть достигнута в результате применения новой "пенсионной формулы" уже к 2030 году.

Негативное действие проводимой сейчас пенсионной реформы может проявиться только спустя 10-15 и более лет по отношению к лицам, которым сейчас "за 40", не имеющим детей. Так как именно для них наступают "тяжелые времена", потому что, когда эти люди пойдут на пенсию, для них ожидается реальное снижение пенсии по прогнозам специалистов на 6,5%.

Закон грядущий что нам готовит?

Анализ принятого 11.05.01 Закона

о государственной поддержке частного пенсионного страхования

(Altersvermögensgesetz)

Теперь обратимся к содержанию законов и анализу тех их основных положений, которые входят в часть пакета пенсионной реформы, требующей согласия бундесрата и которые только с января 2002 войдут в законную силу.

Их тоже можно разделить по основным направлениям, главное из которых регламентирует порядок оказания государственной поддержки и выплаты надбавок за дополнительное частное пенсионное страхование. В отвергнутом несколько раз и все-таки принятом 11.05.2001 бундесратом Законе под названием "Altersvermцgensgesetz" предполагается в будущем поддерживать вложение капитала на свое обеспечение в старости на основании частных или производственных страховых договоров с помощью так называемых Zulagen, то есть доплат. Поскольку сам процесс выплат или возврата части уплаченного подоходного налога должен осуществляться на конечной стадии проверки через финанцамт при сдаче ежегодной декларации о доходах (Einkommensteuererklдrung), то соответственно городские и коммунальные бюджеты будут непосредственно участвовать в этих выплатах. Следовательно будут задействованы в осуществлении государственной поддержки частному пенсионному страхованию непосредственно земли и коммуны. Поэтому и потребовалось согласие бундесрата на введение в действие этих законоположений.

Полагаю, что закон не "прошел" первый раз при обсуждении в бундесрате 16.02.2001 не потому, что представляет собой в корне неправильный или ущербный концепт, а потому что речь идет о влиянии на умы избирателей и о финансах, поэтому бундесрат потребовал еще раз перепроверить именно финансовые возможности коммунальных бюджетов и привести в соответствие с ними предлагаемые в законе конкретные цифры и величины выплат.

Однако уже сейчас можно с уверенностью утверждать, что незыблемыми остался, на мой взгляд, круг лиц, на которых будет распространяться система государственной поддержки, а также критерии для определения той или иной формы вложения капитала "на старость", которая будет поощряться государством.

Попробуем разобраться сначала с кругом лиц, на которых будет распространяться система доплат или взаимных зачетов по подоходному налогу. Итак, к ним относятся лица, которые платят взносы в государственные пенсионные страховки или лица, за которых эти взносы платит федеральный бюджет. К ним относятся прежде всего работники по найму (Arbeitnehmer) в том числе и те, кто работает на "базисе" и отчисляет на пенсию добровольные взносы, безработные (Arbeitslose), родители, воспитывающие детей, а также работающие на самостоятельной основе (Selbständige), подлежащие государственному обязательному страхованию и индивидуалы, работающие в сельском хозяйстве (Landwirte)

Не будут получать государственной поддержки государственные чиновники (Beamte), рабочие и служащие управленческих структур, государственных служб и общественных организаций (der öffentliche Dienst), а также индивидуалы, принадлежащие к профессиональным службам социального обеспечения, так называемым berufsstдndische Versorgungswerke и конечно, работающие на "базисе", если они не отчисляют из своего скудного заработка добровольные взносы на государственную пенсию. Причем, если супруги подают в финанцамт совместную декларацию о доходах, но из них только один подпадает под условия государственной поддержки, в круг льготников зачисляются оба супруга.

Закон предусматривает для тех, кто может претендовать на государственные дотации по поводу private Altersvorsorge, свободу выбора. С одной стороны, можно получить дотацию на частичное погашение затрат по выплатам на частное пенсионное страхование, а с другой стороны, можно те взносы, которые в течение года были выплачены по частным страховым договорам, "списать" с облагаемого налогом дохода как Sonderausgaben, то есть как особые расходы. В каждом конкретном случае финанцамт будет проверять, какая из двух предложенных моделей поддержки выгоднее именно для этой семьи или этого работника и будет применять ту модель поощрения, которая окажется выгодней для конкретного лица или лиц. Аналогию можно провести с Кindergeld, когда финанцамт проверяет, что выгоднее для работника: получить Kindergeld или Kinderfreibetrag. При этом предусмотрены минимальные и максимальные суммы списаний с дохода на одно лицо. Так, для 2002 года предлагалось максимально чуть больше 1000 марок в год, что составляет 1% от величины заработка, с которого берутся максимальные взносы на пенсию, а это в настоящее время составляет 102300 марок в год. В 2008 году должно быть 4% от той границы заработка, которая будет действовать в 2008 году. Для супругов эти ставки удваиваются. Следовательно, на расходы по вкладам в частные пенсионные "копилки" за 2002 год можно будет списать с облагаемого налогом дохода 525 Euro или почти 1000 марок. Через 8 лет эта цифра увеличится до 4000 марок.

Альтернативно к правилу об уменьшении подоходного налога за счет "списания" с доходов затрат на частное пенсионное страхование предлагается в принятом недавно законе использовать основную доплату в сумме 75 марок для одиноких и 150 марок для состоящих в браке, плюс доплату за каждого ребенка в сумме 90 марок. Эти доплаты должны будут постепенно год от года в 4 раза возрасти, то есть до 300/600 марок на работников, плюс 360 марок в год на каждого ребенка, начиная с 2008 года. Для того чтобы получить эти доплаты в полном объеме, нужно откладывать в частную пенсионную копилку не менее определенной суммы в год. Рассчитать эту сумму можно только исходя из конкретно получаемого ежегодно заработка, исходя из которого удерживаются выплаты на социальные нужды (так называемый sozialversicherungspflichtiges Einkommen).

Далее в законе описываются критерии для тех форм вложения капитала на обеспечение жизни в старости, которые могут претендовать на государственную поддержку. К ним могут относиться частные пенсионные страховки классического типа, а также договоры с банками о накоплении капитала и вклады в новомодные накопительные и инвестиционные фонды. Кроме того, сюда относятся и производственные страховки в форме Pensionskasse и Direktversicherung. Для всех этих форм накопления капитала предусмотрены единые очень сложные критерии, которые буквально сводятся к следующему:

1. Все допустимые формы капитальных страховок "на старость" или других капиталовложений должны предусматривать пожизненные месячные выплаты накопленного капитала после окончания договора страхования вплоть до возраста за 85 лет.

2. В договоре должно быть предусмотрено, что помесячные выплаты начинаются не раньше чем в 60 лет или вместе с уходом на государственную пенсию. То есть по общему правилу в 65 лет или как исключение в 63 года.

3. К началу выплат по договору должна быть гарантирована как минимум сумма выплат в размере внесенных взносов.

4. Денежные накопления должны быть защищены от наложения ареста, сдачи накоплений в залог или в счет уплаты по долгам, то есть на эти запреты должна быть прямая ссылка в самом договоре.

5. В договоре должно быть также отражено, что расходы по заключению этого договора распределяются на 10 лет, а не списываются с суммы вкладов одновременно в начальной фазе накопления.

6. Частным страховым компаниям предписывается обязанность делать предварительные расчеты и сообщать информацию застрахованному лицу в случае, если предел государственной поддержки в результате реализации уже заключенного договора не исчерпывается. Одновременно должна быть предоставлена возможность доплаты взносов до максимального уровня.

7. Кроме того, страховым компаниям, банкам, управляющим фондами предписывается делать ежегодные сообщения своим клиентам об основных цифрах реализации накопительного договора, то есть о размере накопленного капитала, понесенных управленческих расходах и использовании частных накоплений в интересах вкладчиков.

8. Любому вкладчику должна быть гарантирована возможность перехода на другую форму накопления и при этом разъяснено, за чей счет производится этот переход.

Думаю, что вышеназванный перечень критериев тоже не останется неизменным. Вряд ли из него будет убран тот или иной критерий. Скорей всего появятся еще и другие более жесткие условия, касающиеся дополнительных гарантий платежеспособности разных банков и страховых компаний и обеспечения выплат по договорам преимущественно за счет собственного капитала или за счет дополнительных страховых средств (Rückversicherung). На сегодня принятый недавно Altersvermögensgesetz после всех вышеперечисленных критериев получил еще несколько дополнительных, то есть добавленные 4 условия сделали еще более жестким заключение новой формы договора, который в среде профессионалов страхового дела в Германии получил название Riester-Police .

Для того, чтобы облегчить выбор форм накопления капитала рядовым гражданам и соблюсти при этом гарантии "качества" предлагаемых продуктов на рынке накопления капитала, предусмотрено, что федеральное ведомство, осуществляющее надзор за деятельностью страховых компаний, так называемый Bundesamt für das Versicherungswesen за определенную плату производит проверку предлагаемых населению договоров частного накопления капитала и выдает соответствующие сертификаты, которые документально подтверждают, что тот или иной продукт на рынке страховых услуг соответствует всем предъявляемым в законе требованиям для получения государственной финансовой поддержки. Эти сертификаты должны убедить вкладчиков в полной пригодности договора или страхового полиса к использованию как надежного средства накопления капитала на обеспечение старости и заодно облегчить работу по проверке этих же документов местным финансовым органам. Таким образом, финансовую поддержку от государства получит только тот, кто имеет "правильный" договор, то сертифицированный. Пока еще не роздано, разумеется, ни одного сертификата, потому что не создано еще само Zertifizierungsstelle, а также центр контроля за выплатами, который предполагается создать в Берлине на базе федерального пенсионного ведомства для служащих (BfA) и в котором бюрократической работой по охране интересов и государства и частных плательщиков будут заняты не менее 1000 человек. Естественно, создание такого "бюрократического монстра" и очередной надзорной инстанции потребует немало времени и первые сертификаты появятся скорей всего только к осени текущего года. В связи с этим со стороны некоторых частных страховых компаний раздаются недовольные голоса о том, что с введением в действие "Altersvermцgensgesetz" пущена в ход новая мощная бюрократическая машина, раскручивать которую будет целая армия чиновников и они будут только тормозить благое дело всеобщего добровольно-поощрительного частного пенсионного страхования. Я это мнение не разделяю и не думаю, что вместо действенной пенсионной реформы правительство родило очередную бюрократическую инстанцию и только. Это совсем не та ситуация, когда гора родила мышь. Начинается принципиально новая эра в деле пенсионного обеспечения престарелых граждан Германии и она требует не только апробации, но и жесточайшего контроля. Ведь в конечном итоге вся эта замысловатая "кухня" задумана для того, чтобы заручиться ГАРАНТИЕЙ ДЛЯ КАЖДОГО КОНКРЕТНОГО ЧЕЛОВЕКА, который должен быть уверен в том, что получит свою дополнительную пенсию, накопленную им самим при поддержке государства. Государство требует от частных компаний гарантий будущих пенсионных выплат, потому что само является "вкладчиком" и участником договоров накопления в пользу работника. Соответственно, прежде чем вложить свои деньги в какой-то частный договор, государство должно проверить содержание этого договора и надежность страховой фирмы, чтобы не получилось так, что через 15-20-30-40 лет этот когда-то заключенный договор накопления средств "на старость" рассыплется в прах из-за необеспеченности его капиталом или по причине ущербного его содержания и отсутствия достаточных гарантий. Хотят этого или не хотят частные страховые компании всех мастей и рангов, но они должны признать, что государство в лице вновь создаваемых надзорных инстанций и контрольных органов будет впредь незримо присутствовать третьей стороной в каждом договоре частного пенсионного страхования или накопления капитала на старость и будет стоять на страже защиты интересов каждого человека, вовлеченного в сферу действия частного пенсионного страхования. Участие государства должно впредь подтверждаться наличием сертификата качества к определенному типу договоров, но и ежегодной доплатой к накопленному капиталу в форме государственных дотаций (Zulagen).

На первый взгляд кажется, что размеры этих доплат невелики и мало что могут добавить в конечном итоге к будущей дополнительной пенсии. Но это только на первый взгляд и без учета фактора времени. Если провести несложный расчет, то сразу станет очевидным, что 75 марок в год на одного работающего в 2002 году с постепенным увеличением этой суммы до 300 марок в год, начиная с 2008 года и дальше, - могут через 15-20 лет непрерывного "накопления" существенно увеличить сумму или даже удвоить накопленный капитал. А если работник имеет одного ребенка или нескольких детей, то сумма государственных дотаций к частному договору пенсионного страхования может увеличиться в 2 и более раз. Таким образом, государство наконец-то реализовало так называемый Kinderfaktor, то есть фактор наличия детей в семье, который обсуждался в правительственных группировках уже давно и только в 2001 году нашел свое практическое воплощение в законе под названием "Altersvermögensgesetz". Государство дополнительно "поощряет" накопление капитала "на старость" в тех семьях, где воспитываются дети - будущие налогоплательщики, с тем, чтобы когда эти дети вырастут, начнут работать и отчислять взносы уже на свою собственную пенсию, им не пришлось бы платить повышенные пенсионные взносы в государственные пенсионные кассы, чтобы там было достаточно денег для выплаты пенсий их родителям, - подразумевается, что их родители к тому времени позаботились сами о себе и будут получать наравне с государственной пенсией и дополнительную частную. В этом и состоит основной смысл всех нововведений в пенсионном обеспечении Германии, население которой стареет с катастрофической быстротой.

Чтобы было наглядней, представим себе ситуацию с "частным накоплением капитала" в виде несложной таблицы, в которой отражены основные результаты подобного накопления. Итак, если принять во внимание ежегодный заработок брутто в размере 48.000 марок в течение периода времени с 2002 по 2008 годы, то при разумном заключении договора можно "скопить" себе на старость в течение только 7 лет более 7 с половиной тысяч марок и это без учета повышения зарплаты, процентов на вклад и налоговых льгот! Как видно из нижеприведенной таблицы более чем одна третья часть, то есть 2640 DM капитала накоплена за счет дотаций государства. И это при условии, что в семье один работающий и один ребенок. Для семей переселенцев характерно все-таки иметь не одного, а как минимум двух и даже трех детей, поэтому сумма накоплений может увеличиться только за счет государственных доплат более чем в три-четыре раза. И это, заметьте, при самой низкой ставке собственных вкладов, которые исчисляются в 2002-2003 годах всего 26,25 марками в месяц, а к 2008 году личные вклады на частный договор повышаются до 105 марок в месяц. Согласитесь, что это немного, если учесть, что человек, зарабатывающий 48.000 марок в год брутто получает ежемесячно на свой счет "чистыми" около 2.800 марок. Из этой суммы всегда можно "выкроить" малую толику для обеспечения своей жизни в старости.

Все цифры в следующей таблице даны в ДМ.

Bruttoeinkom-men/Jahr/ (годовой заработок брутто в определенном году)	Grundzulage vom Staat (основная доплата от государства к частному договору )	Kinderzulage vom Staat (доплата за 1 ребенка в год)	Sparleistung insgesamt (общая сумма накопленного капитала за год)	Eigenbeitrag jährlich zur privaten Rentenversicherung (личный взнос на частную пенсию в год и в месяц)
2002/ 48 000 2003/ 48 000 2004/ 48 000 2005/ 48 000 2006/ 48 000 2007/ 48 000 2008/ 48 000 Insgesamt in 7 Jahren	75,00 75,00 150,00 150,00 225,00 225,00 300,00 1200,00	90,00 90,00 180,00 180,00 270,00 270,00 360,00 1440,00	480,00 480,00 960,00 960,00 1440,00 1440,00 1920,00 7680,00	315,00/ 26,25 315,00/ 26,25 630,00/ 52,50 630,00/ 52,50 945,00/ 78,75 945,00/ 78,75 1260,00/ 105,00 5040,00

Если же продолжить эту таблицу еще на 20-30 лет вперед и учесть при этом все другие льготы и проценты, то к 65 году жизни получится, несомненно, шестизначная цифра накопления капитала на старость. Причем, чем длиннее период накопления, тем больше государство "добавляет" в вашу копилку и тем менее ощутимы ваши расходы, зато тяжелее становится от года к году "копилка". В этом-то как раз и состоит цель подобного накопления, которым можно воспользоваться только в пенсионном возрасте и только в порядке ежемесячных дополнительных пенсионных выплат.

Попробуйте, подсчитайте каждый для себя по предложенной табличке и исходя из ваших конкретных заработков и семейного положения ваши возможности получить в 65 лет не только государственную, но и частную пенсию. Разумеется, чем больше срок накопления, тем больше будет сумма капитала к 65 годам, следовательно, тем больше будет дополнительная, гарантированная, ежемесячная и пожизненная пенсия от реализации частного договора. Поэтому, тем, кому сегодня "за 40", не стоит долго ждать, колебаться и раздумывать: заключать или нет частный договор пенсионного страхования. У них нет времени на колебанья и раздумья. Ведь, чем меньше остается "резерва времени" до наступления общего пенсионного возраста 65 лет, тем больше придется откладывать в "частную пенсионную копилку", чтобы получить в 65 лет не смехотворную дополнительную пенсию в несколько десятков марок в месяц, а реально ощутимую добавку к семейному бюджету. Это обстоятельство очень хорошо известно всем частным страховым компаниям, которые в самое ближайшее время попытаются поделить между собой такой гигантский рынок, каковым является в силу нового закона сфера частного пенсионного страхования наемных работников.

Поэтому не удивляйтесь, если вам позвонят из нескольких страховых фирм и предложат провести с вами консультативный разговор на тему частного пенсионного страхования или вы получите эти предложения в письменном виде. Не отмахивайтесь от телефонных звонков и не выбрасывайте письма, не читая! Не бойтесь страховых агентов и не пытайтесь уйти и спрятаться от решения проблемы частного пенсионного страхования. Рано или поздно эта проблема все равно встанет перед вами, и вам будет только хуже, если она застигнет вас врасплох, неподготовленным. Новый закон - это уже реальность, с которой надо считаться, и так или иначе, но всему работоспособному населению Германии когда-нибудь придется включиться в этот механизм, сочетающий в себе элементы и государственного и частного пенсионного обеспечения. Закрыть на все глаза и сделать вид, что вас это не касается, - просто не получится, потому что когда вы откроете глаза в 65 лет, то увидите, как в известной сказке А.Пушкина, что сидите у разбитого корыта, вернее будет сказать, у социальной кормушки, которая, понятное дело, не может быть ни резиновой, не бездонной. А когда около кормушки желает столоваться множество народа, то она быстро пустеет. Что тогда? Кто её снова наполнит?

Поэтому мой совет всем, кто приобрел эту книгу в надежде почерпнуть из нее пару практических советов, будет очень простым и понятным. Постарайтесь преодолеть в себе страх перед страховыми агентами и малопонятными вам законами. Не бойтесь быть в очередной раз обманутыми или на старости лет оказаться ограбленными. Этого государство не позволит. Оно не оставило ни одной лазейки для обмана. Не тяните долго время, но и не порите горячку. Собирайте информацию о страховых компаниях, которые будут предлагать вам заключить именно с ними договор частного пенсионного страхования. Оставьте за собой право выбора из 5-10 предложений и возможность поразмыслить над каждым из них, не давайте на себя давить, пока не получите четкой картины обеспечения вашего будущего в реальных датах и цифрах, которые потом лягут в основу договора. Требуйте от страховых агентов показать вам не только "товар лицом", но и другие его части, уж как бы они там не назывались, а это значит поинтересуйтесь имиджем страховой компании, её отчетными цифрами за прошедшее время, "прощупайте" финансовую непотопляемость компании, ей солидность, честность и заботу о клиентах, запаситесь и другими показателями, речь о которых заслуживает особого внимания и будет изложена в отдельном, следующем разделе.

Из всего вышесказанного следует, что не только обладатели новых или будущих договоров частного пенсионного страхования могут претендовать на государственные дотации, но по уже состоявшимся старым договорам можно получить доплату, если они соответствуют всем вышеописанным критериям. Если же имеющийся у вас договор накопления капитала, будь то комбинированная Lebensversicherung или fondsgebundene Rentenversicherung, в чем-то отступает от законных "рамок", можно всегда его исправить, дополнить так, чтобы он в эти "рамки" вписался. Некоторые страховые компании охотно пойдут на это, чтобы не потерять клиентуру, более того, желая удержаться на уровне конкурентоспособных, будут вносить изменения в договоры за свой счет. Поэтому моя рекомендация всем, кто уже имеет договоры частного пенсионного страхования будет следующей:

Очень внимательно проверьте содержание договоров на предмет их соответствия всем вышеназванным критериям, Возможно, что для Вас и не имеет практического смысла менять старый договор, а проще и выгодней заключить новый с гарантией государственных доплат. Если учесть, что требуемая законом сумма отчислений весьма невелика (меньше 1% от заработка брутто), то больших расходов вы не понесете, зато получите финансовую поддержку от государства.

Тем же, кто еще раздумывает, заключать или нет договор частного пенсионного страхования, советую не бояться и не ждать слишком долго, помня о том, что в результате очень напряженной демографической обстановки прерывается связь поколений и все меньше становится тех, кто платит взносы в государственные пенсионные кассы, в то время как число пенсионеров неуклонно возрастает. Помните, что вместе с пустым ожиданием уходит драгоценное время, особенно для тех, кому "за 40", а ведь жизнь, - это река, ее потоки необратимы, и в одну и ту же воду Реки Жизни нельзя войти дважды, как нельзя догнать убегающее время или что-то изменить в своем прошлом.

"Riester-Rente" - информация к размышлению...

Чем меньше времени остается до начала 2002 года, тем больше шума возникает вокруг так называемой „Riester-Rente". То и дело мелькают в печати противоречивые статьи, а чаще всего предупреждения типа „abwarten!". Вопрос весь заключается в том, ЧЕГО еще предлагается ждать? ПОЧЕМУ нужно ждать? И КОМУ это ожидание выгодно, а кому нет. Когда основной массе людей непонятно, о чем вообще идет речь, то легче всего сказать: „Действительно, господа, давайте подождем, а дальше видно будет..." Интересно, что еще собираются „разглядеть" мои сограждане в своем туманном будущем на фоне нового пенсионного Закона? Ведь все и так уже ясно видно и вполне понятно, даже по очертаниям.

Так вот, дорогие мои соотечественники, пока вы раздумываете и ждете... у моря погоды, время движется неумолимо вперед, к началу заветного 2002 года, когда наконец-то начнет действовать новый Закон о государственных дотациях к частным пенсионным договорам. Но ничего нового день 1 января 2002 года не принесет, кроме долгожданных сертификатов. Так ведь и наличие сертификатов тоже ничего не прибавит к обеспечению Вашей старости, могу Вас в этом заверить. Государственные дотации не увеличатся ни на марку. Только многие из Вас станут на целый год старше и потеряют навсегда возможность вернуть этот год хотя бы с точки зрения пенсионного страхования. Мне кажется, что, несмотря на множество самых разноречивых публикаций по поводу частного пенсионного страхования, есть необходимость осветить эту немаловажную тему более детально именно с изнаночной стороны и ответить на все возникшие по ходу внедрения пенсионной реформы „почему"? Хотя лично для меня есть только одно „почему", на которое я не могу найти ответ. Мне непонятно, почему наши люди не встают в очередь к страховым агентам уже сейчас, чтобы без суеты и спешки, в строго индивидуальном порядке, то есть каждый персонально для себя, заключить договор частного пенсионного страхования, получивший кодовое название „Riester-Rente"??? Или все действительно ждут пионерской команды: „На старт, внимание, марш... в очередь к страховому агенту!".

Иногда случаются в жизни моменты или возникают обстоятельства, когда оглядываясь вокруг и наблюдая происходящее, только диву даешься и спрашиваешь сам себя "Что происходит?" А иногда возникают совершенно обратные ситуации, когда, знаешь, что должно ЧТО-ТО происходить, потому что жизнь заставляет шевелиться, но не происходит абсолютно ничего и тогда возникает закономерный вопрос: „А почему ничего не происходит?".

Именно так складывается ситуация по поводу внедрения в жизнь новых пенсионных законов и включения наших людей в частное пенсионное страхование. В то время как местное население активно обсуждает финансовые выгоды и другие возможности, предоставленные новым пенсионным законодательством и „примеряет на себя" весь набор государственных поощрений, наши люди в основной своей массе ничего не обсуждают и тем более на себя не примеряют, они просто... ждут. Позволю себе спросить, чего ждете, земляки? Неужели и вправду, команды? Или готовую „Riester-Rente" на блюдечке с голубой каемочкой? Так ее никто не поднесет. Это не сто граммов. Каждому самому придется выбирать и не только „Riester-Rente", но, прежде всего, сугубо индивидуальный способ обеспечения своей жизни в старости, потому что эта самая некоторым уже в зубах навязшая Riester-Rente закроет только очень маленькую дырку в Вашем семейном бюджете величиной в 3% от Вашей будущей государственной пенсии, зато другая дырища величиной как минимум в 30 % от Ваших сегодняшних заработков останется неприкрытой, если Вы сами её не заштопаете за счет личных накоплений. Если вы уповаете в старости только на государство, то напрасно. Оно неспособно обеспечить ВСЕХ без исключения пенсиями из государственного кармана хотя бы на уровне прожиточного минимума не то что через 30 лет, а даже уже через 10-15. А все наши отговорки типа „ мы до пенсии не доживем", это чистейшая глупость. Как это ни странно, но большинство все-таки до пенсии доживает, а не доживают только единицы, тем более в Германии при таком-то уровне жизни и медицинского обслуживания. Если бы все „не доживали", то тогда согласно официальной статистике и средняя продолжительность жизни не была бы для мужчин 79 лет, а для женщин 84 года.

Скажу Вам больше, уже сейчас в стране более 3-х миллионов людей в возрасте за 80, из них около 500.000 тех, кому уже за 90, и почти 5.000 долгожителей в возрасте за 100 лет. По прогнозам демографов к 2040 году ожидается, что число долгожителей возрастет почти в 20 раз!!! Ожидается также, что население Германии в возрасте за 60 лет составит к 2040 году 40% от общей численности, а Вы говорите, что именно Вы „не доживете". А куда Вы денетесь, позвольте спросить? Все разом шапки-невидимки наденете, чтобы не попасть в статистику? Подобное случается только в сказках, а в реальной жизни нужно мыслить реальными категориями. Вот неумолимо надвигающаяся старость - это реальная категория и никакие молодильные яблоки не помогут, не то, что отговорки. Некоторые объясняют свое ожидание, а вернее сказать, ничегонеделание тем, что „им еще рано думать о старости", а большинство самых осторожных и (или) пугливых ссылаются на то, что еще нет сертификатов на продукты страхования. А что, когда эти сертификаты появятся, то вместе с ними и гарантированная пенсия сразу?

Нет, такого в законе не предусмотрено. Потому что наличие сертификата означает не что иное, как СООТВЕТСТВИЕ именно этой формы договора всем критериям, предусмотренным в Законе. Критериев всего 11. Тем, кто не знает, из чего они складываются, поясняю, что все 11 критериев предусматривают соблюдение формы договора и законом определенных рамок и пунктов, среди которых есть и критерий, обязывающий страховые фирмы предусматривать в каждом договоре частного пенсионного страхования пункт о гарантиях выплат хотя бы в размере тех взносов, которые были внесены застрахованным лицом в течение всего срока действия договора. Пункт-то этот можно внести, но по истечению срока договора его не выполнить, то есть НЕ СОБЛЮСТИ гарантию и не выплатить пенсионеру что обещалось хотя бы потому, что к тому времени страховое общество может разориться, трансформируется в другое общество, соединится с соседними компаниями или прекратит свое существование каким-то другим способом.

Получается, что государство дает сертификат на тот или иной договор, но не дает гарантий в том, что по этому договору будет выплачено то, что обещано. А обещать у нас умеют что угодно и главное, сколько угодно. Вообще складывается такое впечатление, что идет незримый „конкурс обещаний", когда все страховые фирмы обещают своим будущим клиентам „золотые горы". Тогда возникает закономерный вопрос, они сами-то имеют эти „золотые горы"? Я имею в виду достаточный капитал для того, чтобы действительно не просто на бумаге гарантировать, а выплачивать обещанное через много-много лет. Ведь договоры частного пенсионного страхования заключаются не на год-два, а на длительный срок, как правило от 12 до 30 лет. И гарантии выплат по таким долгосрочным договорам должны быть обеспечены солидным собственным капиталом, застрахованным от всяких экономических потрясений также на долгие годы.

Так вот, дорогие мои соотечественники, понаблюдав последнее время за целым рядом страховых компаний и за их „поведением" на рынке страховых услуг, я пришла к одному очень интересному выводу. Те компании, которые действительно имеют за своей спиной „золотые горы", призывают своих будущих клиентов, особенно в среднем и пожилом возрасте не медлить и не ждать до начала 2002 года или, по крайней мере, до получения сертификатов, эти компании уже сейчас разработали и предлагают такие формы договоров частного пенсионного страхования, которые включают в себя не только то, что НУЖНО, то есть все 11 необходимых критериев, но и то, что еще МОЖНО в интересах клиентов. Поэтому именно эти компании получат сертификаты несомненно и в числе первых. Более того, такие страховые общества, не просто показывают и доказывают всем, какие они „богатенькие Буратино", (ведь не вчера же они ими стали), они открыто говорят своей клиентуре, что в отличие от Буратино, не собираются зарывать деньги своих клиентов в землю, а, имея мощный менеджмент, собираются пустить их в такой „рост", что даже при самых рискованных формах вложения капитала они могут гарантировать не просто возврат уплаченных когда-то вкладчиком взносов, но еще и проценты на них. Те же фирмы, которые, посчитав в „закромах" свой капиталец, прикинув свои финансовые возможности через пару десятков лет, и убедившись в том, что как раз „золотых гор" у них нет и не предвидится, предлагают не торопиться и ждать, потому что еще „нет сертифицированных договоров". Не очень весомая причина, но очень кратковременная, так как ей осталось „жить" максимум до конца 2001 года.

Что же будет с наступлением 2002 года? А будет, на мой взгляд, банальный рыночный хаос и ажиотаж вокруг уже сертифицированных договоров и именно этого ажиотажа хотят мелкие и средние компании, которые на базе тотальной сертификации, (а я не сомневаюсь в том, что сертификаты получат все, кто захочет их получить) и в общей суматохе надеются поиметь клиентов больше, чем они имеют их сейчас. Потому-то именно средние и мелкие страховые общества усиленно предлагают „обождать". В сложившейся острой конкурентной борьбе им это выгодно. Пока нет сертификатов, время работает на них. Эта стратегия и тактика позволяет компаниям с не очень тугой мошной выиграть время для подготовки своих договоров, получить на них сертификаты, сосредоточиться на старте и набрать какое-то количество потенциальных клиентов, прежде чем начнется настоящая гонка и борьба за каждого отдельно взятого „на мушку" Riester-пенсионера.

Я согласна с тем, что все должны стартовать в одинаковых условиях, но стартовать в одном ряду с финансовыми гигантами не означает вместе с ними в одном ряду и финишировать. В любом соревновании есть всегда победители и побежденные. Государство сознательно организовало эти соревнования, когда в равной конкурентной борьбе должны участвовать все желающие, причем к активному участию призываются не только страховые компании, но и сами клиенты и даже их работодатели, желающие облагодетельствовать своих работников производственной страховкой. Да, „желают" участвовать в разделе рынка страховых услуг по реализации „Riester-Rente" действительно все или почти все. Но желание - это еще не все. Помните, в известной комедии один умный кавказец сказал, что обязательно нужно чтобы „наши желания всегда совпадали с нашими возможностями". В страховом деле это не только желания самой компании или работодателя, но и желания клиента тоже. Так вот, когда желания клиента совпадают с возможностями страховой компании, тогда и возникает на основе полного доверия договор страхования с максимумом гарантий и действительно на долгие годы без стрессов, беготни из одной компании в другую и финансовых потерь. А ведь беготня эта будет обязательно, тем более что законом такая возможность предоставляется. И причиной тому послужит не что иное, как нагнетание напряжения к концу текущего года, когда при полном отсутствии четких ориентиров для заключения договоров будет создана искусственная „очередь" к страховым агентам и „продавцам" капитала, а они тоже все разные, хоть и толкуют все об одном и том же одинаково красиво. Да тут еще многоопытные родственники лезут в глаза со своими „советами" или пугают всех классическими „страшилками" времен постсоветской перестройки о том, что именно та компания, которая уже сейчас предлагает своим клиентам полностью соответствующие требованиям законодательства договоры, непременно разорится через 20-30 лет и „плакали ваши денежки". При этом не проводится, естественно, никаких сравнений и анализов, так как для определенной категории людей „все они, имеются в виду страховые фирмы, - одинаковы, все они - обманщики, желающие разбогатеть на костях своих доверчивых и лопоухих клиентов".

Я не знаю, можно ли фирме „разбогатеть" от месячного взноса на Riester-Rente в размере 10 марок, зато я знаю точно, что молодой человек в возрасте 25 лет, женатый, имеющий одного ребенка и зарабатывающий в среднем в месяц 2.800 ДМ брутто, к 65 годам получит к своему договору пенсионного страхования государственную дотацию в общей сумме более 30.000 марок, если он согласится сейчас вносить ежемесячно на свою страховку в любой из самых мощных страховых компаний, входящих в „золотую десятку" страны, всего 10 марок ежемесячно!!! Уплаченные и им самим и государством на его страхование „от нищеты в старости" денежки не „заплачут", а вернутся к нему в пенсионном возрасте в виде гарантированной пожизненной месячной пенсии в размере более 360 марок. Но эти компании не входили бы в „золотую десятку", если бы стали платить только требуемый государством минимум. Они согласны не просто поделится с будущими Riester-пенсионерами своими барышами от „работы с деньгами клиентов", но уже сейчас на основе реально существующих процентов прироста капитала и процентов по выплатам на вклады с учетом прибыли прогнозируют выплату пенсий не в сумме 360 марок, а в сумме более 3.000 ДМ ежемесячно! Вот она, конечная цель и смысл всех этих заморочек с частным пенсионным страхованием! Государственное пенсионное страхование, к сожалению таких пенсий гарантировать не может, потому что деньги, полученные им за счет уплаченных пенсионных взносов, не вылеживаются в пенсионных ведомствах даже под малые проценты, как в сберкассе, и не „работают" на рынке капитала под очень большие проценты, - они тут же выплачиваются в виде государственных пенсий сегодняшним пенсионерам, поэтому, чтобы получить из государственной пенсионной кассы месячную пенсию в размере тех же 360 марок, нужно при месячном заработке 2.800 марок брутто отработать почти полных 12 лет и отчислять из своей зарплаты ежемесячно не 10, а 130 марок!!! Если же вносить в частную пенсионную страховку те же 130 марок ежемесячно на протяжении минимум 12 лет, а потом оставить накопленные деньги до 65 летнего возраста не просто „лежать" в страховке, а „работать" на вашу старость, то сумма частной пенсии удвоится. Вот Вам и информация к размышлению на тему о том, кто быстрее "разорится": страховая компания - финансовый магнат или... государство, которое еле-еле сводит концы с концами в пенсионном обеспечении и вполне возможно, что оно пустит нас всех по миру, если мы не спохватимся и не начнем каждый всерьез думать о своей старости.

Разумеется, страховые общества тоже не все одинаковы, хотя сейчас каждое из них вне зависимости от финансовой стабильности стремится зарабатывать на таком колоссальном рынке, как частное пенсионное страхование свой настоящий „хлеб", используя возможность дележа государственных дотаций под каждый конкретный договор, а не довольствоваться выпечкой von kleinen Brötchen. Поэтому cреди представителей страховой нивы есть и будут „хлебопёки", которые станут продавать своей клиентуре по сходной цене с пылу с жару новоиспеченные, то есть в установленном порядке сертифицированные договоры, внешне очень похожие друг на друга, как аппетитные караваи, но с разной „начинкой" внутри. Я не удивлюсь, если среди них попадутся и договоры „с сюрпризом" в виде ломаного гроша...

А что касается производственного страхования, так называемого betriebliche Altervorsorge, когда работодатель по своему усмотрению „выбирает" для всех своих работников скопом одну страховую компанию и сам с ней заключает договор, то это такой пирог „с сюрпризом", который можно сразу и не разглядеть, но „разглядеть" нужно обязательно. Хотя бы потому, что работодатель, выбирая для Вас страховую фирму, не несет перед Вами никакой ответственности за исход договора с ней и за результаты её работы, например, через 20-30 лет. Прежде всего, он печется не об интересах своих работников, а о своих финансовых интересах и о том, какие налоговые льготы он получит от государства, если приведет под знамена одной страховой компании целый отряд исправных плательщиков и возможно о том, что эта компания ему „отстегнёт" за такой подвиг пару личных „скидок". Это что же получается, идти в страховку по команде шефа? А если меня не устраивает та фирма, которую он для меня „выбрал"? Я считаю, что это уже слишком, когда меня лишают права выбора там, где речь идет об уплате моих кровно заработанных денег. Любой работник, как застрахованное лицо, должен иметь право сам выбирать КУДА, КОМУ, СКОЛЬКО и КАК ДОЛГО он будет платить свои деньги, чтобы получить к старости их обратно в виде гарантированной пенсии. А если уж не получит в итоге то, на что рассчитывал, то только сам и будет в этом виноват, и потом на зеркало не придется пенять, если у самого все „вкривь и вкось". А то, знаете, живут некоторые, как в Королевстве кривых зеркал, где сон выдается за явь, Кривда за Правду, а бедный за богатого...

О многообразии способов накопления капитала

на обеспечение старости.

Вообще-то строго говоря, существует масса возможностей обеспечить себе „достойный вечер жизни" и как это ни печально звучит достойную „жизнь после смерти", то есть похороны. Поэтому те, кто не хочет в 60 лет оказаться у разбитого корыта и довольствоваться пенсией, больше похожей на социальную помощь, уже давно „включились" в механизм личного участия в обеспечении своей старости и имеют долгосрочные договоры частного пенсионного страхования, так называемые privateRentenversicherung, в соответствии с которыми им гарантируется выплата пенсий по достижению определённого возраста и в гарантированной договорной сумме. Кроме частной пенсионной страховки в её классическом варианте существует ещё так называемая fondsgebundeneRentenversicherung, которая предполагает не простую уплату месячных взносов, а вложение этих взносов в различные инвестиционные и пенсионные фонды. В последние годы именно эта форма частного пенсионного страхования стала наиболее популярной. Более того, она создала вокруг себя силами страховых агентов и финансовых советников почти такой же ореол способа быстро разбогатеть, как выигрыш в лото. Очень многие известные страховые компании и новые фирмы по продаже долей в имуществе различных фондов, отталкиваясь от реальной ситуации и всё возрастающего спроса на продукты частного пенсионного страхования, разработали и внедрили несколько типов договоров с возрастной ориентацией и комбинированным подходом к уплате взносов.

Поскольку у разных возрастных групп подход к накоплению капитала абсолютно разный, существует масса вариантов для строительства частного пенсионного капитала. Если молодёжь в возрасте от 20 до 40 лет предпочитает иметь дело с акциями и не боится рисковать при их покупке и продаже, то люди постарше, которым на риск и биржевые игры уже просто не остаётся времени, предпочитают вкладывать деньги в более или менее надёжные инвестиционые или пенсионные фонды, или комбинировать то и другое с минимальным риском для себя, вернее для своих денег.

Что представляют из себя пенсионные фонды

как средство накопления частного капитала?

Существует также специально разработанная система для финансирования жизни в старости так называемых Altersvorsorge-Sondervermцgen-Fonds, сокращённо AS-Fonds, которая представляет собой не просто инвестиционный фонд, который инвестирует деньги своих вкладчиков в акции, или в недвижимость. Любой AS-Fonds предполагает комбинацию из вкладов, которые размещаются как в ценные бумаги так и в недвижимость в заранее установленных пропорциях. Эта идея пришла в Германию из англоамериканского рынка капитала и ценных бумаг, где она называлась „PensionFund". Отличие любого „пенсионного фонда" от обычного инвестиционного фонда состоит в том, что риск негативных сделок и возможных убытков сведён до минимума, так как основная цель фонда - это надёжное вложение денег „на старость".

Следуя этой цели капитал любого AS-Fonds на 70% должен быть свободен от рискованных валютных сделок, кроме того такой фонд должен обязательно иметь денежный резерв. Управляющие пенсиоными фондами и менеджеры, как правило, строго следуют предписанным пропорциям. Поэтому без особого риска любому вкладчику можно быть уверенным в ежегодном росте вложенного капитала. Конечно, никакая сберкнижка и уж тем более „чулок с деньгами" не дадут вам больших годовых процентов.

Поэтому , наверное, имеет смысл для каждого, кто откладывает деньги „на чёрный день" или на старость, делать накопления не в одном месте, а в нескольких местах, или несколькими способами, в том числе поместить часть своего капитала и в пенсионный фонд.

Правда, вложение капитала в инвестиционные фонды довольно рискованное дело и имеет смысл только по долгосрочной программе, минимум 18 лет или с ранней молодости и до достижения 60 лет. Только при таких сроках вложения капитала и при наличии гарантии конечных выплат можно рассчитывать в конечном итоге на сумму накопления из шести цифр. Так, например, тот, кто ежемесячно в течение 30 лет инвестирует в пенсионный фонд по 100 марок, (при 8% годовых) получит в итоге в своё распоряжение капитал в размере 149.000 марок. И это при том, что фактическая сумма вклада составит всего 36 тысяч марок за 30 лет.Если же вкладчик будет ежегодно повышать свой вклад на 3%, то его капитал через тридцать лет составит уже около 200.000 марок. Это означает, что ваши деньги хорошо „поработали" в течение 30 лет. Это, конечно, прописная истина, что деньги, даже малые, должны работать и приносить ещё деньги. Проблема тут не в том, как заставить имеющиеся в вашем распоряжении свободные деньги „работать" на вас и вашу старость. Сложность в том КУДА и на какую именно „работу" устроить ваши деньги, чтобы они „хорошо зарабатывали" и смогли вас обеспечить через 20-30 лет.

Поскольку инвестиционных и пенсионных фондов точно также как и страховых компаний великое множество, то следует сначала собрать о них необходимую информацию, проследить тенденцию их развития за последние 3-5 лет и только потом принимать решение о том, в какой конкретно фонд, на каких условиях и в течение скольких лет вы будете вкладывать деньги. Для этого нужно запросить в интересующем вас фонде соответствующий информационный материал. При этом следует помнить, что деятельность инвестиционных фондов регулируется Законом об инвестиционных обществах, так называемый KAGC (Kapitalanlagegesellschaften-Gesetz). Среди прочего этот закон предоставляет вкладчику право в течение 2-х недель с момента получения им Verkaufsprospekt(a) отозвать своё решение о вступлении в договорные отношения с фондом. За две недели можно ещё раз всё обдумать и перепроверить. Как видите, отказаться делать вклады, - не поздно даже после подписания договора, как никогда не поздно и начать вкладывать деньги в акции или недвижимость. Главное тут, пожалуй, это сделать правильный выбор фонда. Выбирать нужно, конечно, из лучших, стабильных и хорошо себя зарекомендовавших на рынке ценных бумаг фондов, а не только из тех, которые вам, возможно, предложит представитель вашего банка, сберкассы или Finanzberater какого-то одного фонда или группы фондов, посетив вас на дому. Каждый из них работает по принципу кулика, который хвалит только своё болото. Нужно иметь возможность выбора, то есть иметь возможность сравнить все „за" и „против" и выбрать самый для вас и ваших денег подходящий способ сколачивания капитала. Кстати, сведения о лучших фондах и достигнутых ими результатах публикуются ежегодно как в широкой периодической печати, так и в специальных изданиях. Тем, кто всерьёз заинтересуется возможностями накопления капитала через участие в инвестиционных и пенсионных фондах, могу порекомендовать периодически почитывать такие издания, как Finanztest, EuroamSonntag, Handelsblatt и другие, в которых производится анализ ситуации на рынке капитала и даются актуальные стоимостные величины. Там вы несомненно найдёте нужные вам адреса и практические рекомендации, а не только перечни лучших в стране и Европе инвестиционных и пенсионных фондов, а также „цену" акций или паёв/долей этих фондов.

К сожалению статистика последних месяцев такова, что очень многие фонды просто рухнули или если выражаться проще „упали в цене", то есть вместо ожидаемого прироста фондового капитала они показывают убытки и потери в стоимости долей и паев. Несмотря на это ажиотаж вокруг них не спадает и торговля долями вновь и вновь создаваемых фондов бойко продолжается. Насколько могут быть оправданными вклады в эти накопительные и инвестиционные фонды покажет только время, которое кстати иногда работает не на вкладчиков, а против них. Степень коммерческого риска на вклады в инвестиционные фонды сравнима разве что с русской пословицей о том, как можно „купить на грош пятаков", когда имея в кармане грош „ценою" в три копейки, владелец такого „состояния" норовит приобрести на него пятикопепеечные монеты и таким образом резко приумножить свой капитал. В реальной жизни приобретение долей в фондах требует осведомленности, постоянного контроля и терпения на многие годы. Купить долю фонда намного проще, чем ее продать, особенно когда она падает в цене, еще труднее расторгнуть договор с фондодержателем о плановом приобретении долей. Развитие фондов в будущем можно только прогнозировать, но не в коем случае не гарантировать, потому что все их „контрольные" цифры лежат в прошлом. Фонды очень чувствительны ко всем колебаниям на рынке капитала и ценных бумаг, поэтому и не защищены от потерь или полного краха. Гарантии же любых денежных выплат по договорам накопления как финансовая категория и как средство защиты от потерь должны распространяться на будущее время. Будущее же всегда или почти всегда непредсказуемо.

И в заключение о возможных способах накопления напитала „на старость" мне хотелось бы осветить еще одну немаловажную тему, которая тоже касается накопления капитала, но не на жизнь, а на... смерть. Как показала читательская почта, мало кому из переселенцев известно, что такое Sterbekasse и что именно она кассирует.

Что же такое Sterbekasse

или куда можно складывать деньги "на смерть",

чтобы они не пропали и не обесценились

Каждый человек ежедневно перелистывает календарь, определяя для себя число, день недели, какую-то определённую дату в жизни и не задумывается над тем, что для некоторых именно этот день будет в нашей бренной жизни последним. Нам не дано знать об этой дате и слава богу, но мы все не просто мыслящие существа, мы члены большого социума, - общества людей, а также члены его малой ячейки - семьи, и нам не должно быть безразлично, ЧТО мы оставим после себя родным и близким людям. Только ли неутешное горе, горечь невосполнимой утраты, долги и расходы, или мы в состоянии ещё при жизни смягчить эту утрату и хоть частично восполнить невосполнимое...

Можно сколько угодно уходить от темы окончания земного пути любого человека и делать вид, что нас это не касается, что смерть -это уже что-то потустороннее, но от неё не уйдёт никто: ни богатый, ни бедный, ни больной, ни здоровый, потому что это реальность, сопровожающая нашу жизнь ежедневно и ежечасно и о ней надо не просто помнить, но и учитывать её печальные последствия для всех остающихся жить на этой земле.

Как бы ни жил человек, он достоин того, чтобы уйти с земного пути по-человечески. Не помню, кто это сказал, но сказал совершенно правильно о том, что о зрелости общества и его духовном уровне судят не только по тому , как оно заботится о живых, но и потому, как оно заботится о мёртвых и чтит их память. Пышная траурная церемония погребения, ухоженное кладбищенское место и могила с надгробным камнем, убранная цветами, стоят немалых денег, которые это самое общество просто не в состоянии заплатить за каждого умершего своего члена, как бы оно не старалось и поэтому об оплате погребальных услуг нужно заботится заранее, ещё при жизни, как бы парадоксально это ни звучало.

Традиция откладывания денег в чулок или "на смерть" известна нашему народу давно, но в цивилизованных странах и, само собой разумеется в Германии, она уже давно претерпела такие изменения, что появилась даже особая форма страховых услуг, которые оказывают так называемые Sterbekasse в случае похорон. Что же это за кассы такие и что именно они "кассируют"? А кассируют эти кассы те самые деньги, которые когда-то хранились в чулках и кубышках у наших бабушек "на смерть" Сейчас кубышки устарели настолько, что не выдерживают никакой конкуренции не только по сравнению со Sterbekasse, но даже со сберегательной книжкой, котороя тоже может гарантировать полную оплату погребальных услуг, если на ней не лежит как минимум 15.000 марок. Всё в жизни дорожает с невероятной быстротой и похороны тоже не исключение. Так вот только Sterbekasse, которые ежемеячно кассируют страховые взносы на погребение в состоянии погасить расходы на любые похороны по любому даже самому высшему разряду, даже если у умершего никогда и не водилось таких больших денег, как 15.000 марок.

В чём же состоит смысл страхования погребальных услуг, которые оплачивает Sterbekasse? Смысл в том, что Sterbekassе берёт на себя обязательство за уплаченные взносы произвести погребение по заранее оговорённому с клиентом ещё при его жизни разряду и с полным набором существующих ритуальных услуг как правило по четырём категориям, различия между которыми определяются с учётом конкретных расходов на погребение, пышности траурного ритуала и культовых особенностей. Это означает не что иное, как их конкретное описание в договоре страхования между Sterbekasse и конкретным человеком. И не надо быть ханжой и делать вид, что вам безразлично то, что произойдёт с вами после смерти. Неправда, далеко не безразлично, но таково уж воспитание наше, что все разговоры о смерти и погребении не принято вести, например, в молодом возрасте. А почему, собственно, не принято? Кто это не принял? Разве мало нам доказательств того, как при стремительном движении вперёд в век бешеных скоростей и страшных непредсказуемых болезней, раньше неведомых человечеству, гибнут в авто- и авиакатастрофах молодые люди, как умирают на больничных койках дети от неизлечимых заболеваний? Или недостаточно примеров другого порядка, когда дети и родители, сложив все скопленные за всю жизнь деньги, покупают дома, влазят в долги на десятилетия, позабыв о том, что наш земной путь не вечен, что когда-нибудь придётся оставить другим все земные блага во временное пользование и перейти в мир иной, где нет ни домов, ни долгов, ни обязательств, а есть только вечный покой.

Представим себе такую весьма распространённую ситуацию в среде переселенцев. Молодая семья с тремя/двумя детьми и ещё не очень старыми родителями-пенсионерами покупает, поднатужившись и поскребя по всем сусекам жилой дом за 300.000 марок, за который ещё предстоит лет 15-20 выплачивать кредит с немалыми процентами. Родители, желая детям и внукам побыстрее расплатится с банком за кредит, отдают им всё, что имеют а также и ежемесячно свою пенсию впридачу, оставляя себе деньги только на карманные расходы. Дети соответственно заняты только зарабатыванием денег и латанием кредитных дыр. В этой собственнической идиллии никто не думает о конце жизни, каждый хочет жить в своём доме вечно, но так не бывает. Сказки про свой дом кончаются, когда кто-то из родителей умирает. Сразу выясняется, что у умершего не осталось ни гроша, всё ушло на дом, похороны дорогие, страховок никаких нет, рассчитывать на помощь родственников не приходится, потому что если кто-то из них мог дать в долг, то уже давал взаймы на покупку дома. Где же взять эти 10.000 или 15.000 тысяч марок, чтобы достойно похоронить самого близкого человека, который не только дал вам жизнь, а принёс в жертву всё. что у него было, ради вашего благополучия? Круг снова замыкается на кредитах, за которые нужно платить немалые проценты и в итоге сумма расходов увеличивается почти вдвое. И без того безмерное горе отягощается ещё и бременем долгов. Ничего этого могло и не быть, если бы кто-нибудь в этой семье догадался заключить страховку на погребение родителей. Для этого и существуют Sterbekasse. Если договор страхования погребальных услуг заключается с заказчиком, то вне зависимости от того, как будет падать в цене марка или евро, как будут дорожать ритуальные услуги в течение нескольких будущих лет или даже десятилетий, Sterbekasse оплатит полностью весь тот набор почестей, траурных ритуалов и поминок вплоть до выбора качества и цвета одежды покойного и украшений на гробе. Такой договор может заключить любой человек, как молодой, так и старый, как больной, так и здоровый и на любой срок. Если выплаченные в течении срока действия договора взносы превысят сумму, неоходимую для организации и проведения похорон, то неиспользованный остаток суммы будет возвращён родственникам умершего. Разумеется, как и при заключении любого другого договора страхования оговариваются все "но" и aber, но основные элементы такого договора, такие как срок действия, величина взносов, разряд ритуальных услуг остаются неизменными. Следует также отметить, что действовать во времени такой договор тоже может по разному, например, если через несколько дней после подписания договора застрахованный погиб в результате несчастного случая, то вне зависимости от того, сколько взносов он успел внести, компания оплатит расходы на его погребение полностью в соответсвии с договорной суммой. Если же застрахованный был очень больным человеком и умер в течение полугода после заключения договора, то его родным только возвращаются уплаченные на страховку взносы. При выплате взносов в течение первого года страхования человек считается застрахованным только на 25% и в случае смерти его родные получат на проведение похорон одну четвёртую часть договорной суммы. При выплате взносов в первые 15 месяцев человек застрахован уже на 50% договорной суммы, следовательно если он успел заплатить 18 месячных взносов, то его похороны будут оплачены на 75%, а начиная с оплаты за 19 месяц и далее, в случае смерти застрахованного выплачивается 100% договорной суммы. И самое главное, на что следовало обратить внимание всем заинтересовавшимся, работающим по найму и ежегодно сдающим в финанцамт декларацию о доходах - Einkommensteuererklдrung. Ваши расходы на уплату страховых взносов будут полностью списаны с доходов, что означает, что подоходный налог, приходящийся на сумму страховых платежей в Sterbekasse, будет вам полностью возвращён. Например, вы уплатили в течение 1999 года на страховку по оплате погребальных услуг 480 марок, следовательно, приходящаяся на эту сумму часть уже уплаченного вами в течении года подоходного налога, а это около 40 марок, - будет вам возвращена. Вот такая вот имеется в Германии возможность заранее оплатить свои похороны, не складывая при этом деньги в чулок "на смерть". Складывать эти же деньги можно и нужно как раз в другом месте, в любой Sterbekasse. Информацию о такого рода договорах можно получить у любого страхового агента или непосредственно в похоронной кассе.

Материал статьи любезно предоставлен международным журналом EXRUS, а подписаться на рассылки, основанные на материалах журнала можно здесь.